Правовые особенности совместных банковских счетов: российские новеллы и зарубежная практика, совместный банковский счет

Содержание
  1. Правовые особенности совместных банковских счетов: российские новеллы и зарубежная практика
  2. Совместный банковский счет: плюсы и минусы для молодой семьи.
  3. Совместные банковские счета
  4. Подходы к правовому регулированию совместных счетов в России
  5. Порядок открытия и закрытия совместных счетов
  6. Особенности кредитования и страхования совместных счетов
  7. Ожидаемые последствия введения совместных банковских счетов
  8. Заключение
  9. Совместный банковский счет
  10. Совместный банковский счет супруги могут открыть начиная с 1 июня

Правовые особенности совместных банковских счетов: российские новеллы и зарубежная практика

(Хамзаева А. И.) («Банковское право», 2013, N 1)

ПРАВОВЫЕ ОСОБЕННОСТИ СОВМЕСТНЫХ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ: РОССИЙСКИЕ НОВЕЛЛЫ И ЗАРУБЕЖНАЯ ПРАКТИКА

Хамзаева Александра Игоревна, студентка 4-го курса Института финансового и банковского права Московской государственной юридической академии имени О. Е. Кутафина.

Проект поправок в часть вторую Гражданского кодекса РФ вводит ряд новых счетов. Статья посвящена рассмотрению правовых особенностей договора совместного счета согласно проекту поправок в ГК РФ. Автор также изучает зарубежную практику регулирования совместного счета на примере права Великобритании.

Ключевые слова: проект поправок в Гражданский кодекс РФ, глава 45 ГК, договор совместного счета, право Великобритании, сравнительное правоведение.

Legal peculiarities of joint deposits: russian novellas and foreign practice A. I. Khamzaeva

Draft amendments to Part Two of the Civil Code of the RF introduces a number of new accounts. The article is devoted to consideration of legal peculiarities of the contract of joint deposit under Draft amendment to the Civil Code of the RF. The author also studies foreign practice of regulation of joint deposit as exemplified by the law of Great Britain.

Key words: draft amendments to the Civil Code of the RF, Chapter 45 of the Civil Code, contract of joint deposit, law of Great Britain, comparative law.

Как известно, само понятие совместного счета можно рассматривать как экономическую категорию и как гражданско-правовую. В качестве экономической категории совместный счет представляет собой прежде всего ряд количественных и материальных характеристик, связанных с конкретной суммой денежных средств. Как гражданско-правовая категория это правоотношение между банком и клиентом, оформленное специальным договором. Целесообразно подробнее остановиться на рассмотрении совместного банковского счета именно как гражданско-правового договора, поскольку в 2012 г. произошли радикальные изменения, коснувшиеся всего гражданского законодательства и регулирования банковских счетов в частности. Проект изменений в часть вторую Гражданского кодекса РФ (далее — ГК РФ) содержит ряд новелл в отношении главы 45, где вводятся новые виды счетов, которые могут открывать физические или юридические лица в банках и иных кредитных организациях. Одним из таких счетов, предложенных законодателем, стал совместный счет. Причины, обусловившие необходимость появления в российском законодательстве такого вида счета, как совместный, связаны с удачным опытом и обширной зарубежной практикой в этой области, где давно фигурируют понятия «общий счет» или «семейный счет». Совместный счет, будучи одной из разновидностей договора банковского счета, по своей правовой природе является возмездным и консенсуальным, заключаемым в простой письменной форме и обладающим довольно специфическим субъектным составом. Вопрос, касающийся субъектного состава, относится к числу дискуссионных и проблемных в правовом регулировании совместных счетов в целом. Логично, что одной стороной по договору в данном случае является банк, а вторая включает в себя двух или нескольких владельцев счета. Проблематика вытекает как раз из специфики состава владельцев, где возможно три варианта : ——————————— Интервью главы АСВ Александра Турбанова от 3 июня 2012 г., опубликованное на http://www. finmarket. ru/.

1) совместный счет физических лиц; 2) совместный счет юридических лиц; 3) счет, владельцами которого одновременно могут быть как физические, так и юридические лица. В ряде стран первый вид счета известен как «семейный» и широко применяется на практике в силу своего явного удобства. Второй вид счета соответственно предназначен для компаний; а актуальность и целесообразность применения третьего вызывает сомнения по двум основаниям: 1) не ясна причина открытия такого счета одновременно и юридическим лицом, и гражданином; 2) данная правовая конструкция допускает возможность злоупотреблений в виде уклонения от уплаты налогов и всевозможных коррупционных махинаций. Исходя из таких особенностей субъектного состава, можно выделить одно значительное преимущество и один явный недостаток данного вида счета. Преимущество сводится к самому наличию разновидности «семейных» счетов, которые, по сути, являются удобным финансовым инструментом, позволяющим членам семьи открывать общий счет и совместно распоряжаться им в своих имущественных и личных неимущественных интересах. Что касается недостатка, то он связан с неполным законодательным урегулированием этого вида счета новеллами ГК РФ, в частности с не до конца проработанной и непродуманной структурой субъектного состава . ——————————— URL: http://bankir. ru/publikacii/s/alek-sandr-turbanov-neobkhodimo-ustanovit-otvetstvennost-.

На основании общей характеристики этой разновидности банковского счета можно сформулировать понятие самого договора совместного счета. Он представляет собой гражданско-правовой договор, по которому одна сторона (банк) обязуется принимать и зачислять поступающие второй стороне (двум или нескольким владельцам счета) на ее совместный счет денежные средства, а также выполнять распоряжения каждого из владельцев о перечислении или выдаче соответствующих сумм со счета, проведении других операций по счету . ——————————— КонсультантПлюс: Правовые новости. Специальный выпуск «Комментарий к проекту изменений Гражданского кодекса Российской Федерации», ст. 860 проекта ГК РФ.

Из определения договора, которому присущ в основном диспозитивный метод регулирования, четко выделяют следующие права и обязанности субъектов: — банк открывает счет клиентам, осуществляет ряд операций по зачислению, переводу и выдаче с него денежных средств и другие виды операций в интересах и по распоряжению владельцев этого счета на возмездной основе (ст. 860.1 ГК); — каждый из клиентов имеет право распоряжаться денежными средствами на данном счете (только с учетом мнения иных владельцев счета или иным образом), что является положительной особенностью данной правовой конструкции (ст. 860.1 ГК); — все владельцы счета имеют право осуществлять все виды банковских операций по совместному счету, если иное не вытекает из условий договора (ст. 860.3); — во избежание конфликтных ситуаций при использовании средств на счете его владельцы до заключения договора имеют возможность установить специальную форму удостоверения прав распоряжения счетом для каждого из них (ст. 860.2 проекта ГК); — так как банк не вправе ограничивать число клиентов в договоре (ст. 860.1 проекта ГК), самим клиентам предоставляется автономия воли в формировании круга владельцев счета. Главное, чтобы число владельцев было не менее двух, потому что, если количество уменьшится до одного, счет перестанет быть совместным (п. 2 ст. 860.6 проекта ГК). Характеризуя права и обязанности субъектов договора, следует подробнее рассмотреть методы удостоверения прав распоряжения средствами на счете и возможные виды банковских операций для его владельцев. Норма ст. 860.2 служит для обеспечения сохранности денежных средств владельцев счета и предусматривает следующие варианты их защиты: — одинаковый для всех клиентов пароль; — единый код; — индивидуальные коды для каждого; — индивидуальные пароли для каждого; — иные средства удостоверения прав, допустимые в законодательстве РФ. Существует еще один дискуссионный вопрос, порожденный пробелом в законодательстве, касающийся страхования средств владельцев совместного счета. Как известно, для того чтобы застраховать эти денежные средства, необходимо прежде всего знать размер доли каждого из участников, в то время как законодатель предлагает выделять и фиксировать конкретные доли только в случае ареста средств на счете или расторжения самого договора. Кроме того, возникает вопрос о размере страховой суммы, который должен получить каждый владелец счета в случае, если размер средств, внесенных на счет, превышает 700 000 руб. Считается, что было бы целесообразно исходить из предусмотренного законом максимума для страховых сумм 700 000 руб. и выплачивать их за каждый совместный счет. А для возможности осуществления этой процедуры необходимо сначала внести поправку в законодательство, регулирующее деятельность Агентства по страхованию вкладов. Причем поправки логично внести параллельно с принятием новой редакции ГК РФ, так как очевидно, что граждане станут открывать совместные счета сразу после ее принятия . ——————————— Интервью главы АСВ Александра Турбанова от 3 июня 2012 г.

Что касается видов банковских операций, то ст. 860.3 предусматривает не только возможность осуществления всех видов операций, предусмотренных банковским законодательством, всеми участниками, но и допускает возможность установления права совершения отдельных видов операций определенными участниками. Подобная альтернатива, предлагаемая законодателем, позволяет детально урегулировать эти правоотношения совладельцев счета в каждом конкретном случае, а потому является явным преимуществом в правовой регламентации совместных счетов. При изучении аспектов правового регулирования совместных счетов отдельного рассмотрения заслуживают вопросы об ответственности по данному виду договора в случае кредитования счета со стороны банка. Владельцы счета несут солидарную ответственность при его кредитовании и вправе самостоятельно определять порядок исполнения своих обязательств при выплате денежной суммы или процентов на нее . Значительной недоработкой является отсутствие указания на то, могут ли клиенты аналогично поступить в отношении выплаты неустойки или уплаты процентов за пользование чужими денежными средствами в соответствии со ст. 395 ГК РФ . ——————————— Статья 860.4 ГК РФ в редакции проекта. КонсультантПлюс: Правовые новости. Специальный выпуск «Комментарий к проекту изменений Гражданского кодекса Российской Федерации».

Важно обратить внимание еще на два преимущества договора совместного счета: одно из них связано с вопросом об аресте денежных средств, а второе — с процедурой расторжения договора. В силу ст. 860.5 ГК РФ в редакции проекта при аресте денежных средств одного из владельцев оставшиеся участники договора имеют право требовать освобождения принадлежащих им средств. Основополагающим моментом в регулировании любого гражданско-правового договора является регламентация процедуры его расторжения. Проект редакции ГК предусматривает большое преимущество для лиц, желающих расторгнуть этот договор: они могут сделать это в одностороннем порядке с последующей выплатой всей причитающейся им доли остатка денежных средств на счете, размер которой определяется на момент подачи заявления в банк. Как правило, если иное не предусмотрено договором, владельцам счета при расторжении договора выплачивается равная доля. Еще одной положительной чертой является и то, что сам договор сохраняет свое действие и после прекращения участия в нем одного владельца, в отличие, например, от договора простого товарищества (ст. 1050 ГК РФ). Для анализа новелл ГК РФ, регулирующих совместные счета, необходимо обратиться также к зарубежному законодательству на примере Великобритании. В Великобритании 27% от общего количества банковских счетов (64 млн.) составляют совместные счета (joint accounts). Это свидетельствует об устойчивой практике их использования . ——————————— Personal current accounts and joint current accounts of UK // An Office of Fair Trading // Crown Copyright 2011.

Наряду с традиционными текущими, карточными, депозитными и инвестиционными счетами в банковском законодательстве Великобритании предусматривается отдельное понятие joint account, что означает общий/совместный счет и представляет собой банковский счет (bank account) на имя двух или более физических или юридических лиц. Исходя из этого понятия, можно выявить определенное сходство в субъектном составе этого договора с составом, предусмотренным в ГК РФ. Сторонами по договору совместного банковского счета являются коммерческий банк Англии (розничный (retail bank) или торговый (merchant bank)) и держатели счета, в качестве которых могут выступать как физические лица (как правило, супруги, сожители), так и юридические лица (к примеру, местные и национальные строительные общества). На практике подобные счета создаются в форме текущих или сберегательных счетов и чрезвычайно удобны для совершения дальнейших операций, например при получении ипотечного кредита. Переходя к характеристике прав и обязанностей субъектов по договору, следует заметить, что банк не уполномочен ограничивать количество владельцев счета. Сами лица, открывающие совместный счет, также обладают равными правами на внесение и снятие денежных средств со счета, но фактическое управление этими средствами осуществляется только одним из его держателей. Здесь и прослеживается еще одно сходство с вариантом, предложенным российским законодателем в проекте ГК. В банковском законодательстве Великобритании предусмотрена норма, нашедшая отражение и в российском законодательстве: при открытии счета каждый из совместных владельцев подписывает договор, в котором фиксируется равенство прав участников, создается специальная учетная запись и устанавливается порядок доступа к денежным средствам. Варианты доступа в целом идентичны тем, которые предусмотрены английским законодателем при открытии текущих или сберегательных счетов и несколько различны по сравнению с положениями ГК, касающимися этого вопроса. Важно обратить внимание на то, что для каждого держателя счета может быть предусмотрен особенный порядок снятия или пополнения средств: через банкоматы, с помощью электронных карт, онлайн-банкинга, телефонного банкинга или чековой книжки, в отношении которой следует сделать оговорку: для отражения согласия участников на чеке необходима подпись всех держателей счета. Кроме того, по договору каждый из владельцев будет иметь право просматривать баланс счета и тем самым контролировать его. Целесообразным было решение российского законодателя о введении в проект ГК положения, аналогичного британскому, о том, что все владельцы будут иметь равный доступ к средствам на счете. Держатели счета несут солидарную ответственность по обязательствам, вытекающим из данного договора с банком. А в случаях, когда держателями счета являются супруги или сожители, они будут солидарно отвечать по своим обязательствам, вытекающим из этого счета, независимо от того, будет ли расторгнут их брак или прерваны отношения в дальнейшем. Кроме того, физическим или юридическим лицам в Великобритании при заключении договора совместного счета с банком необходимо (так же как и отечественным субъектам этих правоотношений) убедиться в добросовестности других участников и их ответственном подходе к своим обязательствам по договору. Это связано прежде всего с тем, что сам коммерческий банк не стремится первым вмешаться в спорные отношения между владельцами счета, возникшими в случае злоупотреблений, и урегулировать их . ——————————— URL: www. lendingstandarsdboard. org. uk.

Весьма интересно английский законодатель урегулировал вопрос кредитования совместного счета. По общему правилу банк может осуществлять кредитование этого счета не только типичным способом, но и посредством переведения денежных средств с отдельного сберегательного или текущего счета одного из владельцев на общий совместный счет для обеспечения долговых обязательств. При необходимости банк может осуществить эту операцию автоматически, хотя на практике, как правило, он уведомляет об этом владельца счета. Отрицательной стороной данной нормы является то, что средства могут быть списаны с личного счета любого из держателей совместного счета независимо от того, по его ли вине возникло долговое обязательство и необходимость кредитования счета или по вине иных владельцев . ——————————— URL: http://www. monetos. co. uk/invest-ment/joint-accounts/advantages-disadvantages/.

Аналогичны с положениями проекта ГК нормы о расторжении договора и аресте средств на счете. Договор расторгается в одностороннем порядке. В случае смерти одного из участников договора сумма денег на счету переходит оставшимся участникам. Однако возможен и иной исход: если владелец счета не желает, чтобы его доля этих средств была передана иным участникам, ему необходимо заранее позаботиться о переводе принадлежащей ему доли на его личный отдельный счет в банке. Таким образом, можно выявить следующие схожие черты с новеллами ГК РФ: — по субъектному составу (банк + группа владельцев счета в виде физических и/или юридических лиц); — по основным правам и обязанностям сторон по договору (равный доступ к денежным средствам на счете); — по форме договора (и в РФ, и в Великобритании она предусматривается письменной); различия: — по способам защиты средств на счете; — особая процедура кредитования счета. Подводя итог, можно прийти к следующим выводам. Совместный счет — это принципиально новый вид договора банковского счета, предложенный российским законодателем в проекте нового ГК РФ. Появление его обусловлено успешным опытом в зарубежной законодательной практике. Преимущества данного договора: — распоряжение денежными средствами допускается только по совместному указанию всех клиентов или иным образом, предусмотренным законом; — банк не вправе ограничивать число клиентов в договоре; — счет предназначен для использования не только в предпринимательских, но и в личных, семейных целях; — сам договор совместного счета сохраняет свое действие для оставшихся владельцев счета в случае его расторжения; — вносить денежные средства, снимать их со счета, расплачиваться платежной карточкой можно сразу нескольким лицам; — каждый из клиентов имеет право расторгнуть договор с банком в одностороннем порядке, и на это не требуется согласие других владельцев счета. Недостатки: — несколько непроработанным остался момент, касающийся субъектного состава договора; — наличие законодательного пробела в регулировании вопросов страхования средств на счете. Анализ банковского законодательства Великобритании позволяет выявить явные преимущества в правовой конструкции договора совместного банковского счета по сравнению с отечественной моделью: — широкий спектр способов снятия средств со счета; — перечень более надежных способов защиты по сравнению с тем, что предполагается в отечественном законодательстве; — дополнительная возможность кредитования совместного счета с помощью средств отдельного счета одного из владельцев; — положительная кредитная история распространяется на остальных держателей счета. На основании вышеизложенного можно предположить, что российскому законодателю еще предстоит объемная работа по созданию эффективной системы правового регулирования совместных счетов, для того чтобы отечественная модель этого договора не уступала зарубежной.

Совместный банковский счет: плюсы и минусы для молодой семьи.

Отгремела свадьба, и настало время прозы жизни. Ваш банковский счет, малоактивный в холостую пору, заработает теперь на полную катушку. И на этом этапе новоиспеченным супругам рекомендуется открыть совместный счет.

Объединение счетов предоставляет немало преимуществ. Только на комиссионных подчас удается сэкономить тысячи рублей в год. А если туда будут поступать сразу две зарплаты, вы станете для банка более ценным клиентом и сможете выторговать более выгодные условия — в плане процентов как на овердрафт, так и на депозиты.

Улучшатся условия кредитования: вы сможете получить более весомые ссуды, а также расширить рамки разрешенного «минуса».

Две кредитные карты: плюсы и минусы

Каждый из супругов вправе производить разные операции на счету. Но для этого надо установить, что у обоих есть право на распоряжениях о денежных переводах, и тут многое зависит от взаимного доверия членов семьи. В отдельных случаях можно прийти к договоренности о том, что снятие денег со счета потребует подписи и мужа, и жены.

Можно заказать в банке кредитные карточки, связанные с совместным счетом. Можно также заказать одну банковскую карточку и одну небанковскую. Однако при этом надо договориться между собой о том, как, пользуясь удобствами, не перерасходовать деньги. Совсем недавно моя приятельница на отдыхе в Румынии потеряла свою международную кредитную карту, и хорошо, что успела отменить ее. Вопросы безопасности при работе с кредитной картой также важны, чтобы данные кредитной карты не похитили злоумышленники.

Желательно, чтобы одна из карточек имела ограничения, то есть ее кредитные рамки были бы сравнительно узкими — по соглашению с компанией, выдавшей вам ее. Так можно избежать лишних расходов, которые могут опустошить счет. Кто будет пользоваться такой «неполноценной» карточкой? Об этом супруги тоже должны договориться. У совместного счета есть множество преимуществ, но открывать его не всегда имеет смысл. Так, если один из супругов владеет частным предприятием, желательно разделить счет домашнего хозяйства, совместный, и счет бизнеса — в целях контроля движения денег, ибо расходы и доходы предприятия носят переменный характер, а домашняя экономика в норме не предполагает никаких сюрпризов.

Анализ рынка банковских услуг

Перед тем как отправиться в банк, следует проанализировать рынок соответствующих услуг. Что бы там ни говорили, конкуренция в банковском секторе существует, так что выбирать есть из чего. При ведении переговоров с банком стоит продемонстрировать, какие льготы вам предлагали в других местах. Если вы откроете счет в том же отделении, где хранят свои деньги ваши родители, возможно, это даст дополнительные преимущества в плане условий, особенно если родители считаются хорошими клиентами.

Иногда можно получить дополнительные бонусы благодаря принадлежности к тем или иным льготным категориям. Так, если один из супругов — студент, ему положен свой набор льгот. При сравнении бонусов, предлагаемых разными банками, следует принимать во внимание ваши конкретные потребности. Скажем, не стоит клевать на приманку в виде льгот при инвестировании капитала, если в настоящий момент вы не собираетесь заниматься инвестициями и ваша главная задача — наилучшие условия ведения текущего счета. А если вы собираетесь вскоре купить квартиру, то особое внимание следует обратить на льготные ипотечные ссуды, предлагаемые новым клиентам.

Совместные банковские счета

Об объективной потребности внедрения в российскую банковскую практику совместных счетов свидетельствуют многочисленные давние попытки кредитных организаций организовать для клиентов совместное управление счетами посредством выдачи нескольких банковских карт разным клиентам-держателям к одному карточному счету (а точнее, одна «основная» карта владельца карточного счета и остальные карты — «дополнительные», которые внешне ничем не отличаются от основных).

В соответствии с новой системой банковских счетов, предложенной Проектом федерального закона N 47538-6 «О внесении изменений в части первую, вторую, третью и четвертую Гражданского кодекса Российской Федерации, а также в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (далее — «Законопроект»), банкам впервые предоставляется право открывать клиентам такой вид счетов, как совместные банковские счета.

Российские законодатели наконец-то оценили удобство и внедрили зарубежную систему банковских счетов, которая давно включает в себя совместные счета. Например, в Великобритании 27% от общего количества банковских счетов (64 млн.) составляют совместные счета (joint accounts). Это свидетельствует об устойчивой практике их использования.

Однако, как известно, у такого режима есть множество недостатков и сложностей, которые не возникли бы при открытии совместного счета.

Например, банковские карты имеют ограниченный срок действия, который периодически истекает. По окончании срока действия карты необходимо заказывать в банке-эмитенте ее перевыпуск. Кроме того, многие торговые точки, особенно в случае большой суммы покупки, не принимают оплату кредитной картой и, предоставляя банковские реквизиты, просят произвести оплату через счет.

Необходимо отметить, что в практике уже сложилось мнение касательно перспектив и сложностей при внедрении совместных банковских счетов в отечественную банковскую систему. Например, что совместный счет, безусловно, представляет собой очень интересный инструмент, открывающий широкие возможности для клиентов, но, в то же время создающий «головную боль» для банков. Она связана, с одной стороны, с типизацией договоров совместного счета, поскольку все возможные варианты таких договоров предусмотреть достаточно сложно, а с другой — еще сложнее будет обеспечить их программную поддержку, то есть контролировать их исполнение.

Подходы к правовому регулированию совместных счетов в России

В Законопроекте сказано, что по договору совместного счета банк обязуется принимать и зачислять на совместный счет денежные средства, поступающие двум или нескольким клиентам (владельцам счета), выполнять распоряжения каждого из клиентов о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (ст. 860.1 ГК РФ в редакции Законопроекта). Каждый из клиентов имеет право распоряжаться денежными средствами на данном счете (только с учетом мнения иных владельцев счета или иным образом), что является положительной особенностью данной правовой конструкции (ст. 860.1 ГК РФ в редакции Законопроекта).

Все владельцы счета имеют право осуществлять доступные им виды банковских операций по совместному счету, если иное не вытекает из условий договора (ст. 860.3 ГК РФ в редакции Законопроекта). Во избежание конфликтных ситуаций при использовании средств на счете его владельцы до заключения договора могут установить специальную форму удостоверения прав распоряжения счетом для каждого из них (ст. 860.2 ГК РФ в редакции Законопроекта).

Так как банк не вправе ограничивать число клиентов в договоре (ст. 860.1 ГК РФ в редакции Законопроекта), самим клиентам предоставляется автономия воли в формировании круга владельцев счета. Главное, чтобы число владельцев было не менее двух, потому что если количество уменьшится до одного, счет перестанет быть совместным (п. 2 ст. 860.6 ГК РФ в редакции Законопроекта).

Необходимо отметить, что количество владельцев счета не ограничено, к тому же их субъектный состав вариативен. Владельцами совместного счета могут выступать:

  • юридические лица (индивидуальные предприниматели);
  • физические лица;
  • юридические и физические лица вместе.

С первым и вторым вариантом совладельцев счета все понятно. А вот при третьей комбинации возникает вопрос: при каких обстоятельствах может открываться такой счет совместно физическим и юридическим лицом (лицами), если учитывать, что юридические лица открывают текущие счета для осуществления предпринимательской деятельности, а физические лица наоборот, открывают расчетные счета для проведения операций, не связанных с ней? Скажем, если это благотворительность, то денежные средства должны зачисляться на специальный счет благотворительной организации. Поэтому при открытии указанного счета существует возможность злоупотреблений в виде уклонения от уплаты налогов и реализации всевозможных коррупционных мероприятий.

Примечание. Если у совместного счета остался только один владелец, то он переоформляется на текущий счет физического лица, а в случае с юридическим лицом (индивидуальным предпринимателем) — на расчетный счет.

В нашей экономике еще не имеют широкого применения некоторые отношения, в которых могут участвовать физические и юридические лица. Но в случае возникновения таковых российская банковская система уже будет готова технически и юридически проводить соответствующие операции, что немаловажно для улучшения инвестиционного климата в России.

Еще один принципиальный момент, касающийся субъектного состава, заключается в том, что один и тот же вид счета, но в зависимости от состава его владельцев, может открывать или любая кредитная организация, например, небанковская депозитно-кредитная организация (если владельцы — только юридические лица), или только банк (если среди владельцев счета есть физические лица).

Говоря о первом варианте субъектного состава владельцев совместного счета (юридические лица / индивидуальные предприниматели), отметим, что общий счет представляет собой режим объединенной собственности в отношении безналичных денежных средств. И, прежде всего, общей собственности супругов, среди которых совместные счета будут наиболее востребованы. Например, вклад, внесенный одним из супругов на свое имя в банк, является личной собственностью вкладчика. Он может быть (полностью или частично) признан совместным имуществом супругов лишь в том случае, если суд установит, что вклад (или его часть) внесен за счет средств, нажитых супругами во время брака. При открытии совместного счета супруги смогут сами устанавливать режим общей собственности на любой объем денежных средств вне зависимости от того, кто и когда внес денежные средства, которые они будут зачислять на счет. Огромным плюсом модели совместного счета, безусловно, является тот факт, что в случае смерти одного из супругов второму супругу не придется ждать шести месяцев до вступления в наследство, чтобы воспользоваться денежными средствами, находящимися на указанном счете.

В этой связи особый интерес вызывает распространенное в США «right of survivorship», что можно перевести как «право наследования». Суть его заключается в том, что если один из владельцев счета умирает, то причитавшаяся ему доля денежных средств переходит к совладельцу (другим владельцам) счета. Если умирает еще один владелец счета, то его доля также передается в собственность остальным владельцам счета, при этом наследники по закону не имеют прав на указанные денежные средства. Подобный механизм мог бы применяться при открытии совместных счетов супругов для того, чтобы в случае смерти одного из них второму супругу не нужно было ждать шести месяцев до открытия наследства.

Порядок открытия и закрытия совместных счетов

Как известно, порядок открытия и закрытия банковских счетов регулируется Инструкцией Банка России от 14.09.2006 N 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» (далее — Инструкция N 28-И). Конечно, до принятия и вступления в силу ГК РФ в новой редакции говорить о новой редакции Инструкции N 28-И не приходится, и виды счетов, которые она предусматривает, не включают совместные и иные счета, впервые введенные Законопроектом. Остается надеяться на незамедлительное нормативное реагирование Банка России для облегчения работы банков и устранения неясностей в их работе по открытию совместных счетов. А в настоящий момент п. 2.1. Инструкции N 28-И говорит о том, что банки открывают в валюте Российской Федерации и иностранных валютах:

  • текущие, расчетные, бюджетные, корреспондентские счета;
  • корреспондентские субсчета;
  • счета доверительного управления;
  • специальные банковские счета;
  • депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов;
  • счета по вкладам (депозитам).

Необходимо отметить, что по Инструкции N 28-И при открытии счета не требуется письменного заявления, однако, многие кредитные организации по сложившейся практике оставляют за собой право запросить у клиента подобный документ в качестве подтверждения волеизъявления клиента. Его можно оформить двумя способами: составить одно заявление от всех владельцев счета либо единовременно подать заявления отдельно от каждого владельца счета, обязательно указав в тексте полный список владельцев счета. В связи с этим вариант коллективного заявления от всех владельцев счетов представляется более целесообразным.

Также возникают вопросы при оформлении карточки с образцами подписей и оттиска печати. Карточка содержит обязательную графу «подпись клиента». Поскольку все владельцы счета будут считаться клиентами банка, то кто из них будет проставлять собственноручную подпись — непонятно, особенно если учесть, что технически в отведенном для этого поле карточки затруднительно или даже невозможно расположить две и более подписей.

Таким образом, при отсутствии соответствующих нормативных актов Банка России кредитным организациям самим надлежит разработать порядок открытия совместного счета на уровне банковских правил. В первую очередь, банкам следует определить перечень документов, необходимых для открытия совместного счета.

На данный момент банкам в случае внедрения совместных банковских счетов необходимо будет руководствоваться существующим перечнем для открытия счетов юридическим и физическим лицам, а также индивидуальным предпринимателям и лицам, занимающимся частной практикой.

Итак, возвращаясь к количественным характеристикам субъектного состава совместного счета, необходимо отметить неограниченное количество его владельцев, при этом их количество должно быть не менее двух. Кроме того, одним из важнейших и положительных моментов является возможность любого владельца счета в одностороннем порядке расторгнуть договор совместного счета.

Рассмотрим подробнее ситуацию, когда в результате такого расторжения у совместного счета остается один владелец. Согласно Законопроекту в таком случае совместный счет перестает быть таковым (п. 2 ст. 860.6 в редакции Законопроекта).

Придерживаясь этой нормы и при отсутствии в настоящее время каких-либо дополнительных разъяснений Банка России или дополнений в самом ГК РФ, предполагается, что с оставшимся владельцем договор совместного счета не расторгается. Вероятнее всего, банку, располагающему документально подтвержденным волеизъявлением клиента о расторжении договора совместного счета, необходимо согласно действующему законодательству переоформить его на индивидуальный банковский счет, учитывая пожелания клиента.

Как уже было сказано ранее, физическому лицу совместный счет переоформляется на текущий, а юридическому лицу (индивидуальному предпринимателю) — на расчетный. По своей природе договор совместного счета предполагает совершенно определенный режим управления таким счетом. Например, договором предусмотрено, что для удостоверения своих прав на проведение (или согласие на проведение другим клиентом) операции необходимо сгенерировать две или более части пароля (кода). Подобные обстоятельства также указывают на то, что оставшемуся единственному владельцу счета целесообразнее расторгнуть договор совместного счета и открыть в этом же банке подходящий для себя счет, на который перечислить остаток денежных средств с бывшего совместного счета. Вероятно, банки сочли бы такой вариант более подходящим, однако, в рамках действующего законодательства, они не вправе диктовать клиенту образ действий. Право выбора остается за клиентом.

Особенности кредитования и страхования совместных счетов

Статья 860.3 ГК РФ в редакции Законопроекта предусматривает возможность проведения любых операций, если иное не предусмотрено договором. Совместные счета могут открываться для строго определенных операций, например, для оплаты коммунальных расходов или оплаты арендной платы двумя или более арендаторами или для использования счета товарищами в рамках договора простого товарищества.

Владельцы счета могут даже предусмотреть, что один владелец счета вправе только зачислять, а другой как зачислять, так и расходовать с совместного счета денежные средства. Таким образом, совместный счет является отличным инструментом для планирования и контролирования расходов. Кроме того, допускается кредитование счета с солидарной ответственностью всех его владельцев, если договором совместного счета не предусмотрено иное.

К сожалению, проект умалчивает о неустойке, а также о процентах за пользование чужими денежными средствами (в соответствии со ст. 395 ГК РФ), хотя и на них логично было бы распространить солидарный порядок погашения.

Кроме того, Законопроектом предусмотрена модель совместного счета с использованием банковских карт, точнее карточный счет, который может быть совместным (ст. 860.31 ГК РФ в редакции Законопроекта). И в этом случае к отношениям сторон по договору совместного карточного счета применяются правила о карточном и совместном счетах. Таким образом, клиентам банков предоставляется значительное количество различных вариантов (моделей) счетов с возможностью выбора круга операций для каждого владельца.

Однако нельзя игнорировать зарубежный опыт использования совместных карточных счетов. Например, по данным СМИ США, где давно и активно используются совместные счета, некоторые крупные банки отказались от предоставления клиентам услуг по открытию совместных карточных счетов. Такому решению предшествовали многочисленные отказы банков открывать совместные карточные счета клиентам, например, семейным парам, в которых доход приносил только один член семьи. Необходимо отметить, что в данном случае речь идет о кредитных карточных совместных счетах.

Огромным минусом в использовании подобных счетов является факт, что неразумные траты одного владельца счета приведут к ухудшению кредитной истории других владельцев счета, так как информация об управлении совместным карточным счетом отражается в кредитных историях каждого владельца. При этом предлагаемые ГК РФ счета также могут кредитоваться. Применительно к отечественной практике до сих пор неясно, будет ли использован в России такой же подход в случае кредитования совместных счетов.

Учитывая риски возможного ухудшения кредитной истории клиентов совместного счета, банки США предложили клиентам новую опцию. Вместо открытия совместной кредитной карты клиенты должны будут добавлять супруга, партнера или кого-то другого, по желанию, как авторизованного пользователя к счету. Как держатели совместной карты оба клиента несут одинаковую ответственность за сумму долга. Однако в случае с авторизованным пользователем всю ответственность несет первичный владелец счета.

Принимая во внимание индивидуальное правовое регулирование банковских счетов в различных штатах можно отметить, что, например, в штате Невада совместным счетом признается только карточный счет. При этом необходимо отметить, что в целом модель совместного счета в США схожа с российской.

Весьма интересно вопрос кредитования совместного счета урегулировал английский законодатель. По общему правилу банк может осуществлять кредитование этого счета не только обычным способом, но и посредством перевода денежных средств с отдельного сберегательного или текущего счета одного из владельцев на общий совместный счет для обеспечения долговых обязательств. При необходимости банк может осуществить эту операцию автоматически, хотя на практике, как правило, он уведомляет об этом владельца счета. Отрицательной стороной данной нормы является то, что средства могут быть списаны с личного счета любого из держателей совместного счета независимо от того, по его ли вине возникло долговое обязательство и необходимость кредитования счета или по вине иных владельцев.

В случае ареста совместного счета по обязательствам одного из владельцев счета другие владельцы счета вправе требовать освобождения от ареста причитающейся им доли денежных средств, находящихся на счете. При этом если иное не предусмотрено законом или договором, доли владельцев счета признаются равными (ст. 860.5 ГК РФ в редакции Законопроекта).

Коснувшись момента определения долей безналичных денежных средств на совместных счетах, необходимо упомянуть, что они определяются и в случае возврата по кредиту, выданному в рамках кредитования совместного счета, а также в случае расторжения договора совместного счета. Кроме того, нельзя забывать о возможном случае отзыва лицензии у банка, который не упомянут в Законопроекте. И соответственно, возникает вопрос: как будет устанавливаться размер страхового возмещения для каждого владельца счета? Будет ли учитываться совокупный размер денежных средств, находящихся на совместном счете, либо будет определяться размер индивидуальных (но не выделенных) долей каждого из владельцев счета?

Рассматривая эту проблему подробнее, интересно также обратиться к практике страхования США. В отличие от российской системы страхования, в которой возмещению подлежат денежные средства физических лиц на всех счетах (вкладах) в пределах 700 тыс. руб., то в США индивидуальные и совместные счета страхуются отдельно.

Что касается налоговых правоотношений, то российская налоговая практика сталкивается с проблемами в отношении сделок, оплата по которым проходит через совместные счета, открытые за границей. В связи с этим даже появилась соответствующая судебная практика, согласно которой при поступлении экспортной выручки с совместного счета, владельцами которого являются как иностранный покупатель, так и другое иностранное лицо, представлять договор поручения не нужно, поскольку в данном случае в силу правового режима такого счета, допускающего распоряжение денежными средствами как одним, так и другим лицом, нельзя признать, что оплата осуществляется третьим лицом.

Ожидаемые последствия введения совместных банковских счетов

Можно осветить несколько задач (больше технического характера), стоящих перед законодателями и налоговыми органами в случае внедрения совместных счетов. Принимая во внимание обязанность банков сообщать обо всех открытых счетах в ФНС России, то последней необходимо будет разработать новую форму для сообщений об открытии (изменении реквизитов, закрытии банковских счетов), чтобы можно было указывать несколько владельцев счета. Кроме того, если один из владельцев совместного счета расторгнет договор совместного счета, но при этом владельцами счета останется более одного человека, нельзя будет говорить ни об изменении реквизитов, ни о закрытии счета, хотя существенные изменения, о которых положено знать налоговому органу, налицо.

В случае ареста совместного счета по обязательствам одного из владельцев счета другие его владельцы вправе требовать освобождения от ареста причитающейся им доли денежных средств, находящихся на счете (ст. 860.5 ГК РФ в редакции Законопроекта).

Законопроект предусмотрел права владельцев счета при аресте, однако не ясно, как им поступать в случае взыскания всех денежных средств по долгам одного владельца. Налоговому органу необходимо будет получать сведения о пропорциях долей владельцев совместного счета (так как в договоре может быть предусмотрено неравное соотношение долей), для того чтобы владельцы счета могли «освободить» свои денежные средства. Существующий режим банковской тайны предусматривает предоставление справок по операциям и счетам клиентов по установленным налоговым органом формам, которые не предполагают предоставления сведений о пропорциях долей владельцев счетов.

Заключение

Можно не согласиться с мнением А.В. Турбанова о том, что из всех видов совместных счетов необходимо оставить только «семейный» счет, который ограничивает не только лиц, не состоящих в официальном браке, но ведущих совместное хозяйство (живущих в гражданском браке), но и лиц, совместно оплачивающих арендную плату (например, студентов), а также юридических лиц.

При этом очевидно, что во избежание злоупотреблений, описанных ранее, нормы о совместном счете необходимо дополнить указанием, что договор совместного счета заключается только или между физическими или только между юридическими лицами. Не вызывает сомнения тот факт, что для открытия и использования таких счетов между владельцами счета должен быть достигнут значительный уровень доверия.

Кредитным организациям, в свою очередь, предстоит провести грандиозную работу для обеспечения надлежащего технического и юридического уровня, чтобы предлагать на рынке банковских услуг опцию по открытию совместного счета.

Несмотря на то, что диспозитивный характер регулирования совместных счетов в целом является положительным, от Банка России ожидается утверждение на уровне Инструкции N 28-И порядка открытия и закрытия совместного банковского счета во избежание трудностей у банков при применении новых норм о совместных счетах.

Кроме того, законодателю можно было бы обратить внимание на наследственные отношения. В частности, чтобы супруги могли открывать совместные счета, и в случае смерти одного из них второй супруг был вправе пользоваться денежными средствами на совместном счете без ограничений (открытие наследства через шесть месяцев и деление наследственной массы с другими наследниками).

Не ясно также, почему законодатель не предложил дополнить гл. 44 ГК РФ разделом «Совместный банковский вклад», учитывая, что перед членами семьи или близкими людьми или юридическими лицами может стоять задача не только расходования, но и накопления денежных средств. И в этом случае можно представить ситуацию, когда совместный вклад откроют физическое и юридическое лицо. Конечно, экономическая выгода будет зависеть от ставок по вкладам конкретного банка и возможно объединение сумм двоих клиентов позволит получать большую сумму процентов от размещения.

Безусловно, необходимо учитывать и специфику российской банковской системы. Только практика кредитных организаций позволит сформировать картину тех счетов, которые будут востребованы, и понять, какая необходима степень их нормативного регулирования. Однако уже сегодня можно смело утверждать, что внедрение совместных счетов, безусловно, сыграет положительную роль в повышении инвестиционного климата России.

Подводя итог, отметим, что совместные счета можно и нужно внедрять в российскую банковскую систему, но только при условии, что будет разработана и внедрена достаточная нормативная база.

Совместный банковский счет

Банковский консорциум — Банковский консорциум (Consortium bank) — совместный банк акционерного типа, специализирующийся на финансировании и кредитовании отдельных целевых программ, совместных предприятий, проведении валютных операций, сделок с ценными бумагами,… … Экономико-математический словарь

банковский консорциум — Совместный банк акционерного типа, специализирующийся на финансировании и кредитовании отдельных целевых программ, совместных предприятий, проведении валютных операций, сделок с ценными бумагами, на ипотечных кредитах, а также создании страховых… … Справочник технического переводчика

общий, или совместный, счет — Банковский или брокерский счет, находящийся в совместном владении двух или более лиц. Совместные счета могут быть организованы двумя способами: 1) либо все стороны, владеющие счетом, должны подписывать чеки и одобрять любое снятие средств со… … Финансово-инвестиционный толковый словарь

Кобрендинговый банковский продукт — Связать? Кобрендинговый банковский продукт это совместный продукт банка со сторонней компанией. Для продвижения кобрендингого продукта на рынок используются оба бренда: банка и компании партнера. Обычно кобрендинговым продуктом является … Википедия

ОБЩИЙ/СОВМЕСТНЫЙ СЧЕТ — (joint account) Банковский счет (bank account) или счет в строительном обществе на имя двух или более человек, обычно мужа и жены. В случае смерти одной их сторон сумма денег на счету переходит к пережившему (пережившим), за исключением случаев… … Словарь бизнес-терминов

ОБЩИЙ/СОВМЕСТНЫЙ СЧЕТ — (joint account) 1. Банковский счет (bank account) или счет в строительном обществе на имя двух или более людей, обычно мужа и жены. В случае кончины одной их сторон сумма денег на счету переходит к пережившему (пережившим), за исключением случаев … Финансовый словарь

Виды и классификация электронных денег — Электронные деньги это платёжное средство, существующее исключительно в электронном виде, то есть в виде записей в специализированных электронных системах. Как правило, операции происходят с использованием Интернета, но есть возможность… … Википедия

Электронные деньги — (Electronic money) Электронные деньги это денежные обязательства эмитента в электронном виде Все, что нужно знать об электронных деньгах история и развитие электронных денег, перевод, обмен и вывод электронных денег в различных платежных системах … Энциклопедия инвестора

Яндекс-деньги — (Yandex money) Яндекс.Деньги мировая электронная платежная система Платежная ситема Яндекс Деньги: регистрация, открытие кошелька, пополнение и вывод средств Содержание >>>>>>>>>> Яндекс.Деньги это, определен … Энциклопедия инвестора

Брокер — (Broker) Брокер посредническое лицо, содействующее совершению сделок между заинтерисоваными сторонами Профессия брокер: виды брокерской деятельности, биржевой брокер, страховой брокер, кредитный брокер, брокерская деятельность Содержание… … Энциклопедия инвестора

Европа — (Europe) Европа – это плотнонаселенная высокоурбанизированная часть света названная в честь мифологической богини, образующая вместе с Азией континент Евразия и имеющая площадь около 10,5 миллионов км² (примерно 2 % от общей площади Земли) и … Энциклопедия инвестора

Совместный банковский счет супруги могут открыть начиная с 1 июня

Совместный банковский счет — новелла гражданского законодательства, начинающая действовать с 01.06.2018.

С началом лета Гражданский кодекс РФ претерпит значительные изменения в части договорных отношений в финансовой сфере. Поправки в ГК внесены законом от 26.07.2017 № 212-ФЗ.

Одно из новшеств, касающееся только физлиц, дает возможность банкам заключить договор банковского счета с несколькими клиентами, а гражданам, соответственно, открыть совместный банковский счет

Частью 5 новой редакции статьи 845 ГК установлено, что находящиеся на совместном банковском счете средства принадлежат его владельцам в долях, определяемых пропорционально вкладу, внесенному каждым участником договора или третьими лицами в пользу каждого участника. Однако договором могут быть предусмотрены и иные условия распределения средств совместного банковского счета — непропорционального.

Если совместный банковский счет открыли супруги, то право на средства на нем считается общим правом супругов — клиентов банка. Корректировать это правило могут условия брачного договора в случае уведомления о нем банка.

По общему правилу, прописанному в части 2 статьи 858 новой редакции ГК, арест денежных средств на совместном счете по обязательствам одного из его владельцев допускается только в пределах доли, принадлежащей должнику.

Для совместного банковского счета супругов, состоящих в гражданском браке, предусмотрен особый порядок ареста средств. Он производится по правилам семейного законодательства об обращении взыскания на общее имущество супругов по обязательствам одного из них или общим.

Потребность семей в общем пользовании одним банковским счетом в настоящее время банки удовлетворяют путем выпуска нескольких карт, привязанных к одному счету. Разделение банковского счета на несколько пользователей с возможностью доступа к суммам, соразмерным их вкладу, эксперты называют неординарным решением и не берутся предугадать, насколько такая услуга будет востребована.

Комментариев нет, будьте первым кто его оставит